Les appellations CELI et CELIAPP sont similaires, mais désignent en réalité deux produits financiers distincts ayant quelques similitudes. Pouvez-vous m'expliquer ce dont il s'agit ? Qui est éligible pour y cotiser ? Quel est le montant autorisé ? Et quels sont les besoins couverts par ces produits ?
Quelles sont les implications fiscales en matière de déductions et d'impositions pour le CELIAPP et le CELI ?
Qui est éligible pour ouvrir un CELI et un CELIAPP ?
-
CELI : Disponible depuis 2009, le CELI est ouvert à tous les résidents du Canada âgés de 18 ans ou plus et possédant un numéro d'assurance sociale. Les droits de cotisation commencent dès l'âge de 18 ans, même si vous n'avez jamais ouvert de CELI auparavant. Si vous êtes né en 1991 ou avant et n'avez jamais cotisé au CELI, votre plafond de cotisation est de 88 000 $ pour l'année 2023.
-
CELIAPP : Ce produit financier est destiné aux résidents du Canada âgés de 18 à 71 ans. Contrairement au CELI, il est impératif d'ouvrir un compte CELIAPP pour pouvoir cotiser. Par exemple, si vous attendez trois ans avant d'ouvrir un compte, vous ne pourrez cotiser que 8 000 $ au lieu de 24 000 $. Le CELIAPP est spécialement conçu pour aider à l'achat d'une première maison. Vous ne pouvez pas y cotiser si vous êtes propriétaire d'une propriété ou si vous l'avez été au cours des quatre dernières années. Vous êtes également exclu si vous habitez avec votre partenaire qui est propriétaire, à moins que vous n'ayez ouvert un compte CELIAPP avant de commencer à cohabiter.
Quelles sont les différences de durée et de besoins entre le CELI et CELIAPP ?
Voici une reformulation des informations concernant les conditions d'accès aux fonds pour le CELI et le CELIAPP :
-
CELI : Avec le CELI, il est possible de retirer son argent à tout moment pour n'importe quel besoin, que ce soit pour voyager, étudier, acheter une voiture, etc. Il n'y a pas de limite de temps pour le produit et l'accès à l'argent est facile, ce qui en fait un véhicule financier très flexible.
-
CELIAPP : En théorie, pour être admissible à retirer les fonds du CELIAPP, il faut avoir l'intention d'acquérir une première habitation et en détenir plus de 10 % des parts. Pour prouver cette intention, il faut fournir un contrat d'achat ou de construction. De plus, au moment du retrait du CELIAPP, l'achat ou la construction de la propriété convoitée doit être conclu au plus tard le 1er octobre de l'année suivant celle du retrait. Il est également important de noter que le CELIAPP est soumis à une limite de temps de 15 ans entre l'ouverture du compte et la réalisation du projet. Passé ce délai, les fonds peuvent être transférés dans un REER sans incidence fiscale. Il convient de souligner que ces fonds ne sont pas pris en compte dans les limites de cotisation REER disponibles.
Quelles sont les limites de cotisations pour le CELI et CELIAPP ?
-
CELI : Depuis 2009, le plafond de cotisation annuel maximal du CELI a varié d'une année à l'autre. De 2009 à 2012, il était de 5 000 $, puis il est passé à 10 000 $ en 2015, pour revenir à 5 500 $ l'année suivante. Actuellement, le plafond de cotisation annuel maximal est de 6 500 $ pour un total de 88 000$ si vous n'avez pas cotisé et étiez majeur en 2009.
-
CELIAPP : Les cotisations annuelles maximales pour le CELIAPP sont fixées à 8 000 $. Le plafond de cotisation à vie est de 40 000 $. Les cotisations inutilisées pour une année donnée peuvent être reportées aux années suivantes, mais il n'est pas clair pour l'instant sur combien d'années cela est possible.
Pour plus d'informations ou investir dans un CELI ou un CELIAPP, vous pouvez prendre rendez-vous ici avec un planificateur financier pour une consultation de 30 minutes sans frais.
Commentaires
0 commentaire
Cet article n'accepte pas de commentaires.